比特币的“罪与罚”：涉案过半

记者李冰

洗钱犯罪是一种新方法。近日，最高人民检察院、中国人民银行联合发布了6起惩治洗钱犯罪典型案例。其中一起使用比特币进行跨境洗钱的案例引起了业界的广泛关注。央行在发案时表示，利用跨境虚拟货币兑换将犯罪所得及所得转化为境外法定货币或财产，是一种新的洗钱犯罪手段。

一方面是比特币的“罪与罚”，另一方面是比特币的暴涨价格。今年以来，比特币价格一度突破6万美元大关，随后从6万美元的高位回落至5万美元左右。我不明白！”

对于普通投资者来说，比特币是否具有投资价值、潜在风险，在司法实践中有哪些特点？为此，证券日报记者采访了北京大成律师事务所合伙人、中国银行法学研究会理事肖萨，从法律角度分析比特币。

《证券日报》：在我国买卖比特币等虚拟货币，买卖矿机是否违法？

小萨：目前持有比特币在我国是合法的。金融监管法规和司法实践承认比特币是一种合法的“虚拟商品”，但它不具有与货币同等的法律地位，不能也不应该作为市场上的货币使用。

购买、出售、投机比特币是否属于合法行为投资比特币矿机风险，可以从法律实践中的两个层面来看待。一是偶然行为，是合法的；另一种是兑换比特币的业务，可能涉嫌非法经营。严厉打击非法经营犯罪，维护市场经济秩序。可见，判断其是否构成非法经营罪的重要前提是是否存在违反相应经济管理规定的行为。某些以比特币换生意、赚取差价、给客户造成重大损失、造成严重后果的行为，不能排除依照刑法第225条第4款“其他严重的违法经营活动”向最高人民法院报案。 “扰乱市场秩序”“逐案审批”的形式决定了该行为构成犯罪的可能性。

对于非比特币虚拟货币，根据现有案例，法律界对ICO和STO的一些其他主流货币或虚拟货币的理解趋于一致，即被认定为“非财产性” ” “。也就是说，买卖非比特币虚拟货币在我国司法实践中不考虑“这种虚拟货币是财产”，买卖也不违法，但不受法律保护. 但在某些情况下，可能会被认定为非法侵入计算机信息系统罪。因此，涉及其他虚拟货币的投资者面临的财产风险和合同风险会相对较大。

我国法律、行政法规不禁止买卖比特币矿机。 2018年杭州互联网法院审理的国内首例比特币矿机买卖纠纷案也证实了比特币矿机买卖合同的合法性。

证券日报：随着比特币价格持续飙升，涉及比特币的法律案件是否有增加趋势？司法实践中对此类案件的一般判断是什么？

小萨：从中国裁判文书网公布的裁判文书来看，涉及比特币的相关法律案件，无论是刑事还是民事，都呈现出逐年上升的趋势。预计未来几年涉及比特币的案件将继续发生。增加。

但从目前的司法实践来看，投资者对包括比特币在内的虚拟货币相关的法律规范认识有限，风险防控意识不强。此类案件具有维权期限长、成本高等特点。在我最近处理的一起矿机盗窃案中，虽然国内有确定矿机托管合同法律效力的判例（如（2019）E 0111民初3929民事判决书），民事诉讼提起类似案件，还是涉及很多问题，比如如何进行财产保全？保全后，在诉讼结束前，挖矿收益会放在哪里？矿机收回后，利润能否获得？期间可以索赔吗？如果可以，可以用法币支付吗？这些都是维权可能涉及的问题。 .

证券日报：盗窃在比特币相关案件中很常见吗？

小萨：比特币被盗的案例很多。从刑事判决来看，关于盗窃比特币的犯罪性质主要有两种观点：一是比特币被认定为财产，如果符合盗窃犯罪的要件，则构成盗窃罪；另一个是比特币是盗窃罪。数据、窃取比特币构成非法获取计算机信息系统罪。

根据中国裁判文书网信息，2014年11月至2021年3月22日期间，发生了2300多起比特币相关案件，刑事案件和民事案件的比例相当。从案件起因来看，盗窃罪占比特币刑事案件的一半以上。其他犯罪包括集资诈骗罪、诈骗罪、非法吸收公众存款罪、敲诈勒索罪、组织、领导传销活动罪等，这些罪名都是犯罪。公诉案件，公安机关可以受理。在民事案件中，最常见的案件是买卖合同纠纷，其次是投资理财合同纠纷、侵权纠纷和不当得利纠纷。

《证券日报》：比特币适合普通投资者投资吗？买卖比特币矿机有哪些法律风险？

肖萨：监管部门一直在以各种形式提醒相关投资的风险。从法律地位来看，比特币投资者无法得到市场上交易证券等各种金融监管机构和法律规范的保护。他们只能通过《民法典》和《刑法》获得原则性保护投资比特币矿机风险，维权成本高昂且漫长。如果未来中国人民银行法修改，限制或禁止法定数字货币与比特币的交易，比特币的投资风险可能会增加。

比特币矿机的销售存在一定的法律风险。一是反洗钱风险。市场上一些矿机厂商在销售矿机时，收取的价格不限于人民币。比特币、以太坊 (ETH)、Tether (USDT) 或其他虚拟货币均被接受。虽然中国目前有效的法律法规并未规定矿机生产企业必须承担反洗钱义务，但与虚拟货币相关的反洗钱问题始终处于监管部门的视线范围内。

二是专利侵权风险。矿机制造商属于芯片制造行业，因此涉及大量专利问题。如果明知其销售的比特币矿机侵犯专利权，仍参与销售，则可能违反专利法第十一条第一款的规定，构成违反专利法的行为。侵犯权利人的专利权。

第三是税收风险。部分矿机厂商在销售矿机时会接受比特币支付，可能会带来税收风险。例如，如何计算收入，如何报税？如果处理不当，可能会受到税务监管部门的质疑和审查。